Deel op Facebook
Deel op Twitter
Deel op LinkedInRekeningresultaat 2017
Het jaar 2017 is afgesloten met een negatief resultaat van afgerond € 8,0 ton.
(bedragen x € 1.000) | |||||||||
Rekening 2016 | Begroting 2017 na wijziging | Rekening 2017 | |||||||
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
Burger, bestuur en veiligheid | 9.575 | -2.244 | 7.331 | 5.729 | -853 | 4.877 | 6.084 | -1.142 | 4.943 |
Ontwikkeling en economie | 7.238 | -4.949 | 2.289 | 6.364 | -4.479 | 1.885 | 2.676 | -1.257 | 1.419 |
Beheer en duurzaamheid | 15.995 | -8.718 | 7.276 | 13.075 | -8.067 | 5.008 | 13.875 | -8.374 | 5.501 |
Zorg, jeugd en onderwijs | 23.532 | -2.488 | 21.044 | 23.495 | -2.155 | 21.339 | 23.598 | -2.360 | 21.238 |
Werk en inkomen | 23.705 | -12.768 | 10.937 | 21.576 | -12.644 | 8.931 | 21.511 | -12.775 | 8.736 |
Sport en cultuur | 4.798 | -838 | 3.960 | 4.745 | -910 | 3.835 | 4.683 | -923 | 3.759 |
Middelen | 4.750 | -58.968 | -54.219 | 1.254 | -56.096 | -54.842 | 1.540 | -56.302 | -54.763 |
Overhead | 10.400 | -36 | 10.364 | 9.941 | -209 | 9.732 | |||
Gereal. saldo baten en lasten | 89.592 | -90.973 | -1.381 | 86.637 | -85.240 | 1.398 | 83.908 | -83.342 | 566 |
Burger, bestuur en veiligheid | 485 | -50 | 435 | 82 | 82 | 82 | 82 | ||
Ontwikkeling en economie | 93 | -1.627 | -1.533 | -185 | -185 | -73 | -73 | ||
Beheer en duurzaamheid | 1.384 | -1.318 | 65 | 70 | -801 | -731 | 988 | -1.952 | -964 |
Zorg, jeugd en onderwijs | 1.141 | -279 | 862 | 888 | -916 | -28 | 1.156 | -1.129 | 28 |
Werk en inkomen | 857 | -112 | 745 | 530 | 530 | 810 | -97 | 713 | |
Sport en cultuur | 198 | -198 | -1 | 51 | -216 | -165 | 168 | -223 | -55 |
Middelen | 902 | 902 | 351 | -280 | 71 | 60 | -280 | -220 | |
Overhead | 150 | -89 | 62 | 815 | -88 | 727 | |||
Totaal mutaties reserves | 5.059 | -3.585 | 1.475 | 2.122 | -2.487 | -365 | 4.079 | -3.842 | 237 |
Burger, bestuur en veiligheid | 10.060 | -2.294 | 7.766 | 5.811 | -853 | 4.959 | 6.166 | -1.142 | 5.025 |
Ontwikkeling en economie | 7.331 | -6.576 | 755 | 6.364 | -4.664 | 1.700 | 2.676 | -1.331 | 1.345 |
Beheer en duurzaamheid | 17.378 | -10.037 | 7.341 | 13.146 | -8.868 | 4.278 | 14.863 | -10.326 | 4.536 |
Zorg, jeugd en onderwijs | 24.673 | -2.767 | 21.906 | 24.383 | -3.072 | 21.311 | 24.754 | -3.488 | 21.266 |
Werk en inkomen | 24.562 | -12.880 | 11.682 | 22.106 | -12.644 | 9.461 | 22.321 | -12.872 | 9.450 |
Sport en cultuur | 4.996 | -1.036 | 3.960 | 4.796 | -1.126 | 3.670 | 4.851 | -1.147 | 3.705 |
Middelen | 5.652 | -58.968 | -53.317 | 1.604 | -56.376 | -54.771 | 1.600 | -56.582 | -54.983 |
Overhead | 10.550 | -124 | 10.426 | 10.756 | -297 | 10.459 | |||
Totaal gerealiseerd resultaat | 94.651 | -94.558 | 94 | 88.759 | -87.726 | 1.033 | 87.987 | -87.184 | 803 |
Analyse jaarrekeningresultaat op hoofdlijnen
De primaire begroting 2017 is, samen met de oktoberbrief als eerste begrotingswijziging, door de raad vastgesteld. De planning- en controlcyclus is zo ingericht dat jaarlijks driemaal kritisch de budgetontwikkelingen worden beoordeeld en gemonitord. Dit word gedaan bij de eerste bestuursrapportage over de maanden januari tot en met april, de tweede bestuursrapportage over de maanden mei tot en met augustus en ten slotte met het eindejaarsbericht. Deze rapportages zijn, voorzien van het bijbehorende voorstel tot aanpassing van de begroting (begrotingswijziging), ter vaststelling aan de raad aangeboden.
Na het laatste rapportagemoment (kolom begroting 2017 definitief) laat de jaarrekening het volgende resultaat zien:
(bedragen x € 1.000) | ||||
Baten en lasten | Begroting | Rekening | Verschil | |
2017 def. | 2017 | |||
Lasten | 86.637 | 83.908 | -2.730 | V |
Baten | -85.240 | -83.342 | 1.898 | N |
Gerealiseerd saldo baten en lasten | 1.398 | 566 | -832 | V |
Mutaties reserves | ||||
Toevoegingen | 2.122 | 4.079 | 1.957 | N |
Onttrekkingen | -2.487 | -3.842 | -1.356 | V |
Saldo mutaties reserves | -365 | 237 | 602 | N |
Totaal gerealiseerd resultaat | 1.033 | 803 | -230 | V |
Met het eindejaarsbericht was er sprake van een voorlopig negatief rekeningresultaat van € 1,033 miljoen negatief. Het uiteindelijke jaarrekeningresultaat 2017 bedraagt € 803.000 negatief. Dit is € 230.000 positiever dan bij het eindejaarsbericht.
Hieronder treft u een overzicht van de belangrijkste verschillen die na de laatste rapportage zijn ontstaan. Het kan voorkomen dat enkele verschillen die zijn benoemd op de diverse programma's niet in onderstaand overzicht zijn opgenomen. Deze afwijkingen zijn verdisconteerd in de regel 'Personele lasten en inhuur derden'.
(bedragen x € 1.000) | |||
Onderwerp | Bedrag | Voordeel (V) | Incidenteel (I) |
Nadeel (N) | Structureel (S) | ||
Integraal veiligheidsbeleid en openbare orde | 48 | N | I |
College van burgermeesters en wethouders | -81 | V | I |
Adviesorganen | 63 | N | I |
Publieksdienstverlening (o.a. hogere leges) | -106 | V | I |
Wonen (startersleningen) | -142 | V | I |
Stadsvernieuwing- en ontwikkeling | 106 | N | I |
Overige volkshuisvesting | -91 | V | I |
Wegen, straten, pleinen | 49 | N | I |
Openbare verlichting en VRI | -195 | V | I |
Havens en watergangen | -83 | V | I |
Openbaar groen | 42 | N | I |
Huishoudelijk afval | 103 | N | I |
Begraafplaats | 68 | N | I |
Personele lasten en inhuur derden | -164 | V | I |
Overige verschillen (totaal van de programma's) | 153 | N | I |
Totaal | -230 | V | |
Per programma is een uitvoerige analyse en toelichting beschikbaar. Deze is te vinden bij de verschillende programma's onder het onderdeel 'analyse saldo per programma'.
Vermogensmutaties
Naast bovengenoemde verschillen zijn er ook mutaties op de reserves die afwijken van de ramingen. Per saldo wordt er € 0,3 miljoen aan de reserves toegevoegd. Dit is € 0,7 miljoen meer dan eerder geraamd en wordt voornamelijk veroorzaakt door:
- een storting in de onderhoudsreserve wegen voor niet uitgevoerd wegonderhoud 2017 (€ 0,8 miljoen);
- dekking Koningshoek uit reserve wegen (€ 0,1 miljoen);
- stortingen in de onderhoudsreserves Bruggen en Kademuren (€ 0,1 miljoen);
- resultaat hosting 2016 en 2017 (€ 0,3 miljoen);
- diverse onderhoudsreserves Sport en cultuur (€ 0,1 miljoen);
- Samenkracht en burgerparticipatie en wijkteams (€ 0,1 miljoen);
- Armoede- en schuldbeleid (€ 0,2 miljoen);
- Het opheffen van de reserves afvalinzameling, uitgifte eigen graven, verlenging eigen graven en aankoop graven, waardoor er een extra vrijval optreedt (€ 1,1 miljoen). Het vrijgevallen bedrag wordt in de nieuwe voorzieningen afvalinzameling en particuliere graven gestort.
In het eindejaarsbericht is voor alle punten door de raad een principebesluit genomen dat deze mutaties mogen plaatsvinden. Deze mutaties zijn budget neutraal en konden niet eerder worden gemeld.
De balans
De gecomprimeerde balans per ultimo 2016 en 2017 ziet er als volgt uit:
(bedragen x € 1.000) | |||
Gecomprimeerde balans | 31-12-2016 | 1-1-2017 | 31-12-2017 |
Activa | |||
Vaste activa | 85.111 | 85.111 | 87.919 |
Vlottende activa | 27.102 | 27.102 | 22.952 |
Totaal activa | 112.213 | 112.213 | 110.871 |
Passiva | |||
Algemene reserve | 22.742 | 22.742 | 22.708 |
Bestemmingsreserves | 13.167 | 13.167 | 13.344 |
Resultaat na bestemming | -94 | -94 | -803 |
Voorzieningen | 4.597 | 4.597 | 5.850 |
Vaste schulden | 59.273 | 59.273 | 54.533 |
Vlottende schulden | 12.528 | 12.528 | 15.239 |
Totaal passiva | 112.213 | 112.213 | 110.871 |