Balans en de toelichting

Hieronder is een totaaloverzicht opgenomen van de uitgaven die in 2017 ten laste van de beschikbare investeringskredieten zijn gebracht. Een nadere specificatie per programma is te vinden bij de financiële toelichtingen van de betreffende programma's.

Voor het doen van investeringen op basis van kredieten is een totaal budget beschikbaar geweest van € 23 miljoen (kolom begroot). Hiervan is € 8,6 miljoen gerealiseerd. Het bestedingspercentage komt uit op 37%. Dit percentage ligt hoger dan in 2016 (27%).

Het bedrag aan restantkredieten, inclusief de bij- en aframingen in deze jaarrekening, dat wordt overgeheveld naar 2018 bedraagt € 13,8 miljoen.

In onderstaande tabel zijn de in 2017 vastgestelde investeringskredieten opgenomen groter dan € 250.000.

Sommige restantkredieten dienen te worden aangepast, zodat deze in 2018 en later nog kunnen worden afgerond. Hiertoe worden de kredietbedragen bij (en af-) geraamd. Zie het overzicht hieronder welke kredieten het betreft.

Zie voor de toelichting op deze kredieten de teksten onder het kopje 'investeringen' bij de verschillende programma's.

In onderstaande tabel wordt voorgesteld om de voltooide kredieten bij- of af te ramen en af te sluiten. In de programma's zijn bijzonderheden toegelicht. Negatieve bedragen vertegenwoordigen een overschot op het krediet. Positieve bedragen betekenen een overschrijding. De gevolgen voor de kapitaallasten in de jaren 2018 en verder, worden via de bestuursrapportages en de begroting in het meerjarenperspectief verwerkt.

Een aantal investeringen uit 2017 (en ouder) loopt door in 2018 (en mogelijk volgende jaren). Deze kredieten zijn in eerdere jaren voor deze investeringen door de raad beschikbaar gesteld.

Restantkredieten ontstaan doordat realisatie vertraging oploopt door de grenzen aan de capaciteit van het ambtelijk apparaat, net als vertraging die optreedt door voortschrijdend inzicht bij de voorbereiding van de uitvoering. Daarnaast wordt pas overgegaan tot vervanging wanneer dit noodzakelijk is, aan het einde van de technische levensduur.

De investeringskredieten die in deze jaarrekening niet formeel worden afgesloten, schuiven door naar 2018. Het door te schuiven bedrag bedraagt € 13,8 miljoen.

Bij de actualisatie van het investeringsplan zal rekening worden gehouden met de doorgeschoven investeringsbedragen.