Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

Toelichting activa

	(bedragen x € 1.000)
Vorderingen	31-12-2016	1-1-2017	31-12-2017
Vorderingen op openbare lichamen	4.674	4.674	4.641
Verstrekte kasgeldleningen
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar	2.361	2.361	0
Overige vorderingen	2.814	5.680	5.178
	9.849	12.715	9.819

Vorderingen op openbare lichamen

	2016	2017
Vordering BTW-Comnpensatiefonds	4.107	4.140
Overige vorderingen op openbare lichamen	567	501
	4.674	4.641

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Ultimo 2017 staan er geen gelden uit in verband met Schatkistbankieren.

Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in 's Rijks schatkist aan te houden. Om het dagelijks kasbeheer te vereenvoudigen is er een drempelbedrag, afhankelijk van het begrotingstotaal, dat buiten de schatkist mag worden gehouden. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. De benutting van het drempelbedrag wordt berekend als gemiddelde over alle dagen in het kwartaal. Gemiddeld mag een decentrale overheid dus maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist hebben. Uit onderstaande tabel blijkt dat drempelbedrag in 2017 niet is overschreden.

				(bedragen x € 1.000)
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
		Verslagjaar 2017
(1)	Drempelbedrag	676
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	190	402	487	136
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder drempelbedrag	486	274	189	540
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding drempelbedrag	-	-	-	-
(1) Berekening drempelbedrag

(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	90.160
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 mln	90.160
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 mln te boven gaat	-
(1) = (4b)0,0075 + (4c)0,002 met een minimum van € 250.000	Drempelbedrag	676
(2) Berekening kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	17.086	36.624	44.825	12.468
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2)- (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten Rijks schatkist aangehouden middelen	190	402	487	136

Overige vorderingen

	31-12-2016	1-1-2017	31-12-2017
Debiteuren algemeen	1.763	1.763	783
Belasting debiteuren	1.058	1.058	1.081
Voorziening dubieuze debiteuren	-235	-235	-92
Vorderingen faciliterend grondbedrijf	0	3.094	3.537
Voorzienbaar tekort Noorddijk-Geerkade	0	0	-133
Overige vorderingen	228	0	2
	2.814	5.680	5.178

Voor de verwachte oninbaarheid is een voorziening debiteuren gevormd. De voorziening is statisch bepaald op basis van geschatte inningskansen.